Добрый вечер !
Цитата:Просто у меня сч 71 фигурирует в активе и пассиве баланса с разными суммами. из-за этого я немного запуталаськуда разносить проводки. (нужно ли делать отдельные самолетики для актива и пассива или учитывать все на одном.)совершенно не помню на счет этого ничего.
Может быть приведете свой пример с цифрами ?
Повторюсь - самолетики будут по отдельным основаниям расчетов (подотчетникам). Зависит от условия задачи. Если есть остатки по активу и пассиву, то как минимум нужно будет выделить операции по погашению перерасхода по АО (когда гасили задолженность), и отдельно операции по закрытию дебиторской задолженности. По сути, получается как вы и говорите - отдельно А и П.
Цитата:71 сч. Активно-пассивный, значит самолетик рисуем один, он будет с оборотами по Д-т и К-т, сальдо по Д-т в актив, сальдо по к-т в пассив. Аналитический учет подотчетных сумм ведется по каждому лицу и по каждой выдаче в отдельном журнале или ведомости.
Такой самолетик-то нарисовать можно, только вот зачем он будет нужен ? В решении задач самолетики не являются самоцелью, а являются инструментом, позволяющим вывести обороты, а на их основании - остатки по счетам, которые идут в оборотную ведомость и баланс.
Делается-то все вручную.
А по такому свернутому самолетику эти развернутые сальдо не посчитать, т.к. для дебиторской и кредиторской задолженности правила расчета разные.
Это программа выдает развернутые сальдо, на бумаге не получится.
Возвращаясь к исходному условию:
Цитата:3 Отчислены взносы в фонд соцстраха д69к51
Не совсем понятная формулировка. Обычно есть:
"Начислены взносы: Д 20, 25.... К 69 (дебетовый счет совпадает со счетом з/п)"
"Перечислены взносы: Д 69 К 51
Вот по мне "отчислены" все-таки ближе к "начислены", т.к. по остальным проводкам по расчетному счету написано про перечисление денег.